Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata

Definição

Compreendem as aplicações financeiras de alta liquidez em moeda nacional, que são prontamente conversíveis em valores conhecidos de caixa e que estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor.

Fluxo de Procedimentos

Contabilização

A tabela abaixo apresenta os mecanismos usados no SIGEFES para executar os procedimentos contábeis ilustrados no diagrama acima.

Procedimento Contábil	Documento	Operação Patrimonial / Evento	UG1	UG2
Aplicação	Nota de Aplicação e Resgate	Operação Patrimonial (11+88) Aplicação Evento Complementar 880048	UG que está realizando a aplicação	N/A
Rendimento	Guia de Recolhimento Orçamentária	Operação Patrimonial (14+88) Rendimento Evento de Sistema 660027 Evento Complementar 880050	UG que realizou a aplicação	N/A
Rendimento RPPS	Guia de Recolhimento Orçamentária	Operação Patrimonial (14+88) Rendimento RPPS Evento de Sistema 660027 Evento Complementar 880050	UG que realizou a aplicação	UG à qual será apropriada a Receita Orçamentária
Resgate	Nota de Aplicação e Resgate	Operação Patrimonial (11+88) Resgate Evento Complementar 880049	UG que está realizando o resgate	N/A