Mudanças entre as edições de "Operações Rotineiras"
De Wiki Siafe-TO
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(→Contabilização) |
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| (16 edições intermediárias de 2 usuários não apresentadas) | |||
| Linha 4: | Linha 4: | ||
== Contabilização == | == Contabilização == | ||
| − | A tabela abaixo apresenta os mecanismos usados | + | A tabela abaixo apresenta os mecanismos usados para executar os procedimentos contábeis ilustrados no diagrama acima. |
{| class="wikitable" | {| class="wikitable" | ||
| Linha 17: | Linha 17: | ||
|align="center"| Bens Móveis em Recuperação | |align="center"| Bens Móveis em Recuperação | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> |
Transferência para a conta de Bens Móveis em Recuperação | Transferência para a conta de Bens Móveis em Recuperação | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG executora |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 25: | Linha 25: | ||
|align="center"| Transferência para Bens Móveis em Trânsito | |align="center"| Transferência para Bens Móveis em Trânsito | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> |
Transferência para a conta de Bens Móveis em Trânsito | Transferência para a conta de Bens Móveis em Trânsito | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG executora |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 33: | Linha 33: | ||
|align="center"| Transferência para Bens Móveis a Alienar | |align="center"| Transferência para Bens Móveis a Alienar | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> |
Transferência para a conta de Bens Móveis a Alienar | Transferência para a conta de Bens Móveis a Alienar | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG executora |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 41: | Linha 41: | ||
|align="center"| Bens Móveis Vinculados a Convênios | |align="center"| Bens Móveis Vinculados a Convênios | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> |
Transferência para a conta de Bens Móveis Vinculados a Convênios | Transferência para a conta de Bens Móveis Vinculados a Convênios | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG executora |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 49: | Linha 49: | ||
|align="center"| Classificação de Outros Bens Móveis | |align="center"| Classificação de Outros Bens Móveis | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> |
Transferência para Bens Móveis Vinculados a Convênios | Transferência para Bens Móveis Vinculados a Convênios | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG executora |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 57: | Linha 57: | ||
|align="center"| Depreciação | |align="center"| Depreciação | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> |
Depreciação de Bens Móveis em Geral | Depreciação de Bens Móveis em Geral | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG que detém o bem |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 65: | Linha 65: | ||
|align="center"| Depreciação | |align="center"| Depreciação | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> |
Depreciação de Bens Móveis em Poder de Terceiros | Depreciação de Bens Móveis em Poder de Terceiros | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG que detém o bem |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 73: | Linha 73: | ||
|align="center"| Depreciação | |align="center"| Depreciação | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> |
Depreciação de Bens Móveis em Recuperação | Depreciação de Bens Móveis em Recuperação | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG que detém o bem |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 81: | Linha 81: | ||
|align="center"| Depreciação | |align="center"| Depreciação | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> |
Depreciação de Bens Móveis em Trânsito | Depreciação de Bens Móveis em Trânsito | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG que detém o bem |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 89: | Linha 89: | ||
|align="center"| Depreciação | |align="center"| Depreciação | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> |
Depreciação de Outros Bens Móveis | Depreciação de Outros Bens Móveis | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG que detém o bem |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 97: | Linha 97: | ||
|align="center"| Reincorporação do Bem com Baixa de Responsabilidade em Apuração | |align="center"| Reincorporação do Bem com Baixa de Responsabilidade em Apuração | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> |
Reincorporação de bem localizado ou restituído, com concomitante baixa da Responsabilidade em Apuração. | Reincorporação de bem localizado ou restituído, com concomitante baixa da Responsabilidade em Apuração. | ||
| − | |align="center"| UG | + | |align="center"| UG executora |
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 105: | Linha 105: | ||
|align="center"| Reavaliação de Bens Móveis | |align="center"| Reavaliação de Bens Móveis | ||
|align="center"| Guia de Recolhimento | |align="center"| Guia de Recolhimento | ||
| − | |align="center"| '''Operação Patrimonial (14)''' <br/> | + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (14)'''<br/> |
| − | Reconhecimento de Ganhos com Alienação de Bem Móvel <br/> | + | Reconhecimento de Ganhos com Alienação de Bem Móvel<br/> |
| − | '''Eventos de Sistema''' <br/> | + | '''Eventos de Sistema'''<br/> |
660027 | 660027 | ||
|align="center"| UG cujo bem foi reavaliado | |align="center"| UG cujo bem foi reavaliado | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Redução a valor recuperável | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> | ||
| + | Redução a valor recuperável de Bens Móveis a Alienar | ||
| + | |align="center"| UG cujo bem terá seu valor reduzido | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Redução a valor recuperável | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> | ||
| + | Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Geral | ||
| + | |align="center"| UG cujo bem terá seu valor reduzido | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Redução a valor recuperável | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> | ||
| + | Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Poder de Terceiros | ||
| + | |align="center"| UG cujo bem terá seu valor reduzido | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Redução a valor recuperável | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> | ||
| + | Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Recuperação | ||
| + | |align="center"| UG cujo bem terá seu valor reduzido | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Redução a valor recuperável | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> | ||
| + | Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Trânsito | ||
| + | |align="center"| UG cujo bem terá seu valor reduzido | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Redução a valor recuperável | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> | ||
| + | Redução a valor recuperável de Bens Móveis vinculados a Convênios | ||
| + | |align="center"| UG cujo bem terá seu valor reduzido | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Redução a valor recuperável | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31)'''<br/> | ||
| + | Redução a valor recuperável de Outros Bens Móveis | ||
| + | |align="center"| UG cujo bem terá seu valor reduzido | ||
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| Linha 115: | Linha 171: | ||
|align="center"| Reclassificação de Bens Móveis | |align="center"| Reclassificação de Bens Móveis | ||
|align="center"| Nota Patrimonial | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| − | |align="center"| '''Item Patrimonial de | + | |align="center"| '''Item Patrimonial de origem<br/> Operação Patrimonial (01)''' <br/> |
Reclassificação de Bens Móveis - Conta de Origem <br/> | Reclassificação de Bens Móveis - Conta de Origem <br/> | ||
| − | <span style="color:blue">'''Item Patrimonial de | + | <span style="color:blue">'''Item Patrimonial de destino <br/>Operação Patrimonial (01)''' <br/> |
| − | Reclassificação de Bens Móveis - Conta de Destino | + | Reclassificação de Bens Móveis - Conta de Destino<br/> |
| − | |align="center"| UG cujo bem está | + | |align="center"| UG cujo bem está reclassificado |
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Retorno de Bens Móveis em Recuperação | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> | ||
| + | Retorno de Bens Móveis em Recuperação | ||
| + | |align="center"| UG executora | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Retorno de Bens Móveis em Trânsito | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> | ||
| + | Retorno de Bens Móveis em Trânsito | ||
| + | |align="center"| UG executora | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Retorno de Bens Móveis a Alienar | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> | ||
| + | Retorno de Bens Móveis a Alienar | ||
| + | |align="center"| UG executora | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Saída do almoxarifado por distribuição interna | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11)'''<br/> | ||
| + | Saída do almoxarifado por distribuição interna | ||
| + | |align="center"| UG executora | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Transferência para outra UG | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (31/78)'''<br/> | ||
| + | Transferência de Bens Móveis para Outra Unidade Gestora | ||
| + | |align="center"| UG executora | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Concessão de Bens Móveis | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11+78/78)'''<br/> | ||
| + | Registro de Cessão/Concessão de Bens Móveis para outra UG ou terceiros | ||
| + | |align="center"| UG executora | ||
| + | |align="center"| N/A | ||
| + | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| + | |- | ||
| + | |align="center"| Retorno de Bens Móveis Concedidos | ||
| + | |align="center"| Nota Patrimonial | ||
| + | |align="center"| '''Operação Patrimonial (11+87/87)'''<br/> | ||
| + | Retorno de Bens Móveis Cedidos/Concedidos | ||
| + | |align="center"| UG executora | ||
|align="center"| N/A | |align="center"| N/A | ||
<!---------------------------------------------------------------> | <!---------------------------------------------------------------> | ||
| − | |||
|} | |} | ||
Edição atual tal como às 14h10min de 4 de março de 2015
Fluxo de Procedimentos
Contabilização
A tabela abaixo apresenta os mecanismos usados para executar os procedimentos contábeis ilustrados no diagrama acima.
| Procedimento Contábil | Documento | Operação Patrimonial / Evento | UG1 | UG2 |
|---|---|---|---|---|
| Bens Móveis em Recuperação | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Transferência para a conta de Bens Móveis em Recuperação |
UG executora | N/A |
| Transferência para Bens Móveis em Trânsito | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Transferência para a conta de Bens Móveis em Trânsito |
UG executora | N/A |
| Transferência para Bens Móveis a Alienar | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Transferência para a conta de Bens Móveis a Alienar |
UG executora | N/A |
| Bens Móveis Vinculados a Convênios | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Transferência para a conta de Bens Móveis Vinculados a Convênios |
UG executora | N/A |
| Classificação de Outros Bens Móveis | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Transferência para Bens Móveis Vinculados a Convênios |
UG executora | N/A |
| Depreciação | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Depreciação de Bens Móveis em Geral |
UG que detém o bem | N/A |
| Depreciação | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Depreciação de Bens Móveis em Poder de Terceiros |
UG que detém o bem | N/A |
| Depreciação | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Depreciação de Bens Móveis em Recuperação |
UG que detém o bem | N/A |
| Depreciação | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Depreciação de Bens Móveis em Trânsito |
UG que detém o bem | N/A |
| Depreciação | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Depreciação de Outros Bens Móveis |
UG que detém o bem | N/A |
| Reincorporação do Bem com Baixa de Responsabilidade em Apuração | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Reincorporação de bem localizado ou restituído, com concomitante baixa da Responsabilidade em Apuração. |
UG executora | N/A |
| Reavaliação de Bens Móveis | Guia de Recolhimento | Operação Patrimonial (14) Reconhecimento de Ganhos com Alienação de Bem Móvel |
UG cujo bem foi reavaliado | N/A |
| Redução a valor recuperável | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Redução a valor recuperável de Bens Móveis a Alienar |
UG cujo bem terá seu valor reduzido | N/A |
| Redução a valor recuperável | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Geral |
UG cujo bem terá seu valor reduzido | N/A |
| Redução a valor recuperável | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Poder de Terceiros |
UG cujo bem terá seu valor reduzido | N/A |
| Redução a valor recuperável | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Recuperação |
UG cujo bem terá seu valor reduzido | N/A |
| Redução a valor recuperável | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Redução a valor recuperável de Bens Móveis em Trânsito |
UG cujo bem terá seu valor reduzido | N/A |
| Redução a valor recuperável | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Redução a valor recuperável de Bens Móveis vinculados a Convênios |
UG cujo bem terá seu valor reduzido | N/A |
| Redução a valor recuperável | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31) Redução a valor recuperável de Outros Bens Móveis |
UG cujo bem terá seu valor reduzido | N/A |
| Reclassificação de Bens Móveis | Nota Patrimonial | Item Patrimonial de origem Operação Patrimonial (01) Reclassificação de Bens Móveis - Conta de Origem |
UG cujo bem está reclassificado | N/A |
| Retorno de Bens Móveis em Recuperação | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Retorno de Bens Móveis em Recuperação |
UG executora | N/A |
| Retorno de Bens Móveis em Trânsito | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Retorno de Bens Móveis em Trânsito |
UG executora | N/A |
| Retorno de Bens Móveis a Alienar | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Retorno de Bens Móveis a Alienar |
UG executora | N/A |
| Saída do almoxarifado por distribuição interna | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11) Saída do almoxarifado por distribuição interna |
UG executora | N/A |
| Transferência para outra UG | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (31/78) Transferência de Bens Móveis para Outra Unidade Gestora |
UG executora | N/A |
| Concessão de Bens Móveis | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11+78/78) Registro de Cessão/Concessão de Bens Móveis para outra UG ou terceiros |
UG executora | N/A |
| Retorno de Bens Móveis Concedidos | Nota Patrimonial | Operação Patrimonial (11+87/87) Retorno de Bens Móveis Cedidos/Concedidos |
UG executora | N/A |
